目 录

第一部分  部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概括

一、部门职责

我站成立1992年7月，是财政全额拨款事业单位，执行《事业单位会计制度》。林检站作为中心专业林业有害生物防治管理机构，承担着全中心林业有害生物防治、管理及科学技术研究、森林植物及林产品检疫、野生动物管理和陆生野生动物疫源疫病监测等职能。

二、机构设置

林检站为事业全额拨款单位，内设办公室、财务计划科、检疫测报科、防治科。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表(详见附件)

二、收入决算(详见附件)

三、支出决算表(详见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(详见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(详见附件)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件)
本部门没有相关数据，故本表无数据。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(详见附件)
本部门没有相关数据，故本表无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

收入情况说明：

2021年度收入总计579万元（其中：财政拨款558.1万元，其他拨款18.86万元，使用非财政拨款2.04万元）较上年决算数增加46.67万元,增加了8.77%,主要原因是项目资金比去年增加。 

支出情况说明：

2021年度支出总计578万元，较上年决算数增加49.12万元,增加了9.29%,主要原因是基本工资额度及专项资金有所提高，经费支出相应的增加。 

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计576.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入555.3万元，占96.25%；上级补助收入2.8万元，占0.48%；其他收入18.86万元，占3.27%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计578.00万元，其中：基本支出496.20万元，占85.85%；项目支出81.8万元，占14.15%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

财政拨款收入情况说明：

2021年度财政拨款收入总计555.3万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加47.52万元，增加8.56%。主要原因是事业单位工资支出较上年增加。

财政拨款支出情况说明：

2021年度财政拨款支出总计555.3万元。与2020年相比，财政拨款支出总计增加47.52万元，增加8.56%。主要原因是事业单位工资支出较上年增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出555.3万元，占本年支出的100%，较上年决算数增加47.52万元，增加8.56%。主要原因是事业单位工资支出较上年增加。 

主要用于以下几个方面：

1．社会保障和就业支出年初预算数为45.07万元，支出决算为45.07万元，完成年初预算的100.00%。

2．卫生健康支出年初预算数为31.59万元，支出决算为31.59万元，完成年初预算的100.00%。

3．农林水支出年初预算数为368.96万元，支出决算为447.96万元，完成年初预算的121.41%,决算数大于预算数的主要原因是项目资金未纳入年初预算，统一由上级部门安排资金。

4．住房保障支出年初预算数为30.68万元，支出决算为30.68万元，完成年初预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出476.3万元。其中：人员经费459.43万元，较上年决算数增加29.22万元，增长6.79%，主要原因是工资标准增加，经费相应的增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老金及医保金、住房公积金等。公用经费16.81万元，较上年决算数增加4.3万元，增加3.42%，主要原因是增加了办公经费支出。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、水费、电费、取暖费、接待费、车辆运行维护费等。

其中：办公费支出3.03万元、差旅费支出3.20万元、因公出国费用0万元、水费0.25万元、电费0.59万元、邮电费0.62万元、取暖费0.88万元、维护费0.93万元、公务接待费0.32万元、福利费1.76万元、工会经费3.52万元、公务用运行维护费1.72万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为4.52万元，支出决算为2.04万元，完成年初预算的45.13%,决算数小于预算数的主要原因是2021年受疫情影响，全局林业有害生物防治调查检查督查工作减少，接待次数减少，所以运行维护接待费有所减少；

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，完成年初预算数的0%。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为4.20万元，支出决算数为1.72万元，较上年支出增加0.19万元，增加12.42%，完成年初预算的40.95%,决算数小于预算数的主要原因是2021年受疫情影响，全局林业有害生物防治调查检查督查工作次数减少。

其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.00万元，完成年初预算的0%。

公务用车运行维护费年初预算数为4.20万元，支出决算数为1.72万元，完成年初预算的40.95%。决算数小于预算数的主要原因是2021年受疫情影响，全局林业有害生物防治调查检查督查工作次数减少。

3.公务接待费年初预算数为0.32万元，支出决算为0.32万元，较上年支出减少0.04万元,减少11.11%，完成年初预算的100.00%。主要原因是上级部门对我站林业有害防治进行调查、检查指导，接待次数减少，接待费用相应的比去年减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待8批次60人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

八、机关运行经费支出情况说明

我单位2021年度无机关运行相关经费。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计2.15万元，其中:政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出2.15万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是用于业务用车。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目3个，二级项目4个，共涉及资金79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，每项预算指标按照预算整体支出都已报决完成，2021年无结余，年度决算执行完成率100%。

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况,基本支出 476.3万元，主要包括：农林水支出 368.96万元；社会保障和就业支出45.07万元；住房公积金30.68万元;医疗保障支出31.59万元。以上支出执行完成率100%。项目全年预算数为444.07万元，执行数为476.3万元，完成预算的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我站今年在省级部门决算中反映2021年林业改革发展资金项目、2021年植被恢复费-松材线虫病防治资金项目及2021年林业发展资金野生动植物保护项目绩效自评结果。

2021年林业改革发展资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 70万元，执行数为 70万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：林业有害生物防治项目防治面积2.8万亩，平均防效达68%，防治任务全面完成，完成防治率100%。

2021年植被恢复费-松材线虫病防治资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 6万元，执行数为 6万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：资金用于小陇山林区线虫病的防控工作，举办了培训班，完成培训150人，印制《松材线虫病防控宣传手册》5000本，购置松材线虫病检测试剂等。

2021年林业发展资金野生动植物保护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 3万元，执行数为 3万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：通过开展宣传活动，增强社会公众对陆生野生动物疫病疫源监测防控重要性的认识，营造群防群控的社会氛围。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。

发现的问题及原因：预算数和决算数保持一致无偏离。

下一步改进措施：今后加强财务规范管理，建立完善绩效评价制度，强化预算管理。提高管理人员业务素质，经常组织财务人员学习，在业务上不断提高。

（三）财政评价项目绩效评价结果

无财政评价项目

（四）部门评价项目绩效评价结果

1、部门整体绩效自评结果（详见附件）

2、经自评，年初的目标任务一一落实完成，而且达到了预期的效果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1. 小陇山林检站2021年支出决算公开表

　　  2. 小陇山林检站2021年度省级绩效自评报表

甘肃省小陇山林检站                  2022年8月26日

1.支出决算公开表:http://www.xlsly.com/uploadfile/2023/0910/20230910013438503.xls